关于2012年辽宁省财政决算的报告

省财政厅厅长 陈广君

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:
　　2012年全省财政决算已经编制完成。现在，我受省政府委托，向本次常委会报告2012年全省财政决算情况，请予审议。
　　一、2012年财政决算
　　（一）全省财政决算
　　全省公共财政预算收入3105.4亿元,完成预算的102.3%，比2011年增长17.5%。其中：税收收入2317.2亿元,完成预算的100.3%,增长17.3%；非税收入788.2亿元,完成预算的108.9%,增长17.9%。
　　全省公共财政预算支出4558.6亿元，完成预算的86.4%，增长16.7%。分科目看，教育728.8亿元，增长33.9%；科学技术101.2亿元，增长16.1%；文化体育与传媒79.3亿元，增长15.5%；社会保障和就业727.7亿元，增长10.7%；医疗卫生200.2亿元，增长10%；节能环保93.3亿元，增长25.7%；农林水事务405亿元，增长23%。
　　全省公共财政预算收支平衡情况：公共财政预算收入3105.4亿元，加上中央各项补助等，收入总计为5557.4亿元；公共财政预算支出4558.6亿元,加上上解中央支出、结转下年继续使用专项支出等,支出总计为5550.3亿元,实现收支平衡,略有结余。
　　全省政府性基金收支情况：
　　全省政府性基金收入2059.5亿元，完成预算的92.7%，下降28.5%。全省政府性基金支出2051.6亿元，完成预算的78.8%，下降29.8%。
　　（二）省本级财政决算
　　1.省本级公共财政预算收支情况
　　省本级公共财政预算收入102.3亿元，完成预算的152%，增长22.7%。其中：税收收入17.2亿元，完成预算的190.7%，增长71.9%；非税收入85.1亿元，完成预算的146.1%，增长16%。
　　省本级公共财政预算支出年初预算为718.4亿元,调整预算为773.5亿元，存在差异主要是在预算执行过程中，中央增加了对我省专项和一般性转移支付补助；省本级用超收收入安排了教育、社会保障等支出；上年结转及调入资金等均增加了调整预算数。
　　省本级公共财政预算支出决算567亿元，完成预算的73.3%，下降7.6%。决算数低于调整预算数主要原因是：当年非税收入超收资金按规定结转下年使用；按有关制度规定，一些项目实行据实结算办法形成了一定的结转下年支出等。其中：
　　教育109.4亿元，完成预算的96.5%；科学技术9.7亿元,完成预算的95.6%；社会保障和就业89.5亿元，完成预算的99.1%；医疗卫生17.5亿元，完成预算的95.6%；农林水事务56.1亿元，完成预算的76.8%；住房保障6.2亿元，完成预算的100%。
　　省本级公共财政预算收支平衡情况：公共财政预算收入102.3亿元，加上中央各项补助等，收入总计为2322.7亿元；公共财政预算支出567亿元，加上省对市各项补助、结转下年继续使用专项支出等，支出总计为2322.7亿元，实现收支平衡。
　　省本级预算超收收入的安排和使用情况：2012年省本级公共财政收入超收35亿元。其中：非税收入超收26.8亿元；税收收入超收8.2亿元，主要用于安排教育、企业养老金提标补助等民生方面支出。
　　向下级财政转移支付情况： 2012年，省级财政补助下级公共财政转移支付1303.9亿元，政府性基金补助57.4亿元。
　　上级财政补助资金的安排和使用情况:2012年中央转移支付补助1315.1亿元,省级财政执行中下达1298.6亿元,其中:中央专项转移支付补助555.6亿元,执行中下达551.8亿元;一般性转移支付补助728.5亿元,执行中下达722.6亿元;政府性基金补助31亿元，执行中下达24.2亿元。
　　省本级预备费管理使用情况： 2012年省本级预算安排预备费1亿元,在执行中全部下达用于自然灾害生活补助等支出。
　　2.省本级政府性基金收支情况。省本级政府性基金收入153亿元，完成预算的96.1%，下降6.9%。省本级政府性基金支出133亿元，完成预算的69.1%，增长5.1%。
　　3.省本级国有资本经营预算收支情况。省本级国有资本经营预算收入22.7亿元，完成预算的100%。省本级国有资本经营预算支出25.1亿元，完成预算的97.5%。
　　二、2012年主要财政工作情况及下一步措施
　　总的看,2012年,全省财政运行情况良好,圆满完成了省十一届人大五次会议批准的各项任务。
　　一是推动经济结构调整和发展方式转变。增强财政统筹调度资金能力，优化公共投资结构，拓宽经济发展领域，促进全省沿海与内陆、城市与农村的竞相发展。二是进一步保障和改善了民生。全省用在与群众利益相关的支出3206.4亿元，增长20%，高于公共财政预算支出增幅3.3个百分点，占公共财政预算支出的比重达70.3%。三是促进了“三农”和县域经济发展。采取有效措施，促进农业增产增效和农民增收，改善农村生产生活环境；完善一般性转移支付分配办法，增强县级政府财力保障能力，促进了县域经济持续快速发展。四是各项财政改革深入推进。县区级以上财政部门全部完成了国库集中收付制度改革。调整资源税计征及分享政策,促进了资源枯竭地区的经济转型。对绥中县、昌图县实行省直管县财政管理体制,落实了扩权强县政策。编制省本级国有资本经营预算,以及细化部门预算等,健全了政府预算体系。
　　2012年，各项财政工作虽然取得了积极进展，但是在财政运行及省审计厅审计过程中,也暴露了一些需要改进的问题。如：财政收入质量和财政支出绩效尚待提高，部分单位结余资金较多、预算执行不到位，少数单位会计核算等基础工作尚需规范等。针对上述问题，我们正会同相关部门抓紧进行整改。下一步，我们将按照省委、省政府的部署和省人大的有关要求，重点做好以下工作：
　　一是依法规范收入管理,提高财政收入质量。及时完善相关政策措施。按计划推进营业税改征增值税工作,支持税务等部门依法加强税收征管。加强非税收入管理，研究实施财政职能转变简政放权工作，做实财政收入。二是严格支出管理，提高财政资金使用效益。坚决贯彻中央和省委有关厉行节约的要求,大力压缩一般性支出。定期调度和通报支出预算执行情况，加快财政支出进度，压缩结余结转资金规模。完善预算绩效管理体系，推进各级财政预算绩效管理工作。三是加强财政监督管理，确保财政资金安全高效运行。积极开展各项监督检查，将所有政府性资金和财政运行全过程全部纳入监督范围；逐步建立覆盖各级财政的预算执行动态监控机制。四是继续深化财政改革,健全依法理财机制。进一步完善均衡性转移支付分配办法和县级基本财力保障机制；实施省本级国库集中支付电子化管理；搭建政府采购集中监管平台；完善行政事业资产管理体制；落实中央加强地方政府债务管理的相关要求，防范政府债务风险。