关于辽宁省2014年财政决算的报告

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

　　2014年全省财政决算已经编制完成。现在，我受省政府委托，向本次常委会报告2014年全省财政决算情况，请予审议。

　　一、2014年财政决算

　　（一）全省财政决算

　　全省一般公共预算收支情况：

　　全省一般公共预算收入3192.8亿元，完成预算的87.3%，比2013年（下同）下降4.5%。其中：税收收入2330.6亿元，完成预算的83.1%,下降7.6%；非税收入862.2亿元，完成预算的101%,增长4.9%。全省一般公共预算支出5080.5亿元，完成预算的91.6%，下降2.2%。

　　全省一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入3192.8亿元，加上中央财政各项补助收入等，总收入合计为5950.6亿元；一般公共预算支出5080.5亿元，加上上解中央财政支出等，总支出合计为5946.9亿元，实现收支平衡，略有结余。

　　全省政府性基金收支情况：

　　全省政府性基金收入1581.7亿元，完成预算的71%，同比减少832.2亿元，下降34.5%。全省政府性基金支出1589.5亿元，完成预算的74.1%，同比减少874.4亿元，下降35.5%。

　　（二）省本级财政决算

　　1.省本级一般公共预算收支情况

　　省本级一般公共预算收入83.5亿元，完成预算的118.7%，同比下降14.5%。其中：税收收入17.9亿元，完成预算的102.2%，下降2.3%；非税收入65.6亿元，完成预算的124.1%，下降17.3%。

　　省本级一般公共预算支出决算640.1亿元，完成调整预算的79.4%，下降0.7%。主要支出项目完成情况是：农林水70.7亿元，完成预算的93.6%。教育104亿元，完成预算的99.6%。科学技术12.4亿元,完成预算的75.9%。文化体育与传媒34.4亿元，完成预算的92.8%。社会保障和就业107.8亿元,完成预算的99.4%。医疗卫生17.8亿元，完成预算的98.2%。节能环保5.9亿元,完成预算的36.9%。交通运输152.5亿元，完成预算的99.9%。住房保障7亿元，完成预算的99.9%。

　　省本级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入83.5亿元，加上中央财政各项补助收入等，总收入合计为2492.9亿元；一般公共预算支出640.1亿元，加上上解中央财政支出等，总支出合计为2492.9亿元，实现收支平衡。

　　省本级预算超收收入的安排和使用情况：2014年省本级一般公共预算收入年初预算70.4亿元，完成83.5亿元，超收13.1亿元。其中：非税收入超收12.7亿元，按国家和省政府有关政策规定当年安排省属高校等成本性支出2.6亿元，结转下年使用10.1亿元；税收收入超收0.4亿元，用于弥补五税上解省财力比年初预算短收缺口。

　　上级财政补助资金的安排和使用情况：2014年，中央一般公共预算转移支付补助1408.5亿元,省级财政执行中下达1389.8亿元。中央政府性基金转移支付补助28.7亿元，省级财政执行中下达24.8亿元。

　　向下级财政转移支付情况：2014年，省级财政补助下级一般公共预算转移支付 1367.2亿元，政府性基金转移支付70.4亿元。

　　省本级结转资金使用情况：2014年预算执行中，省本级使用上年结转资金75.8亿元，其中：按结转用途使用31.8亿元，弥补当年预算收支缺口及补充预算稳定调节基金44亿元。

　　省本级预算周转金规模和使用情况：省本级2014年初预算周转金3.5亿元，当年未增加和动用。

　　省本级预备费管理使用情况： 2014年省本级安排预备费3亿元,预算执行中下达丹东市农业生产灾害救灾补助资金、重大植物检疫性有害生物苹果蠹蛾防治资金、防汛抢险物资购置、抗旱补助等共计1亿元。

　　省本级预算稳定调节基金规模和使用情况：2014年年初预算调入预算稳定调节基金15.9亿元，执行中基本未动用，年底前清理收回一般公共预算财政结转资金16.2亿元补充预算稳定调节基金，2014年底安排预算稳定调节基金共计32.1亿元。

　　“三公”经费支出情况：2014年，省本级使用当年财政拨款安排的“三公”经费支出4.2亿元，比2013年减少2.5亿元，下降37%。其中：因公出国（境）经费0.2亿元，下降17.1%；公务用车购置及运行费3.7亿元，下降36.2%；公务接待费0.3亿元，下降48.5%。

　　2.省本级政府性基金收支情况

　　省本级政府性基金收入169.7亿元，完成预算的109%，增长9.3%。省本级政府性基金支出128.9亿元，完成预算的73.5%，增长1.9%。

　　省本级政府性基金收入169.7亿元，加上中央财政各项补助收入等，收入总量合计251.9亿元。省本级政府性基金支出128.9亿元，加上上解中央支出等，支出总量合计210.9亿元，结转下年继续使用支出41亿元。

　　3.省本级国有资本经营预算收支情况

　　省本级国有资本经营预算收入1.5亿元，完成预算的112.9%；加上上年结余收入0.8亿元，收入总量合计2.3亿元；省本级国有资本经营预算支出1.4亿元，完成预算的100%；结转下年继续使用支出0.9亿元。

　　二、存在的问题及下一步工作措施

　　2014年全省财政工作取得了一定成效,财政管理进一步加强，但财政运行和管理中还存在一些需要解决的问题，省审计厅在对2014年度省本级预算执行和其他财政收支情况的审计过程中，也揭示出了一些需要改进的问题。如：预算编制不够规范，代编预算规模有所上升，转移支付管理仍需加强；财政存量资金清理力度仍需加大，部分专项资金整合不到位；一些部门决算不实，缺乏完整性；部分资金管理不够规范，一些单位使用资金仍存在违纪问题等。

　　针对这些问题，省政府及其财税部门高度重视，认真分析并查找原因，正在采取有力措施抓紧进行整改。同时，我们将按照省十二届人大四次会议的有关决定、决议以及本次会议提出的要求，在继续落实好各项财税政策的基础上，重点做好以下工作：

　　一是加强预算编制管理，压缩代编预算规模。完善政府预算体系，建立跨年度预算平衡机制。加强部门预算编制管理，严格控制代编预算规模，对确需代编预算的事项，及时报政府批准并限期下达，逾期未下达的，收回财政总预算统筹使用。继续优化转移支付结构，增加一般性转移支付规模和比例。提高预算绩效管理的针对性、有效性，强化绩效评价结果的应用。二是加大财政存量资金清理力度，大力整合专项资金。继续清理结转结余资金和占压国库资金，对目标接近、资金投入方向类同、资金管理方式相近的专项资金予以整合，严格控制同一方面或领域的专项数量。规范权责发生制核算，预算安排的资金全部实行国库集中支付。创新资金分配方式，设立产业引导基金等，发挥财政资金的引导作用和乘数效应。三是严格预算执行管理，强化决算工作。严格财税收入管理，确保依法征收、应收尽收。继续落实中央和省有关厉行节约要求，压减一般性支出和竞争性领域支出。加快财政支出进度，建立项目执行情况与预算安排挂钩机制。加强决算管理，确保决算数据的真实性和完整性。四是加强财政财务收支监督，规范财政资金管理。将监督范围扩大到财政资金运行全过程。加强省直单位账户管理。加大公务卡改革力度，完善预算执行动态监控机制，有效发挥实时监控预算单位支出的约束控制作用，规范支付行为。加强财政内部控制管理，堵塞管理漏洞，防范资金风险。开展财政内部监督，认真遵循《预算法》、《预算法实施条例》等法律法规，严格依法依规履职。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

　　下一步，我们将在省委、省政府的正确领导下，在省人大的监督指导下，坚持稳中求进的工作总基调，主动适应经济发展新常态，狠抓改革创新、依法理财和厉行节约，努力完成各项财政工作任务，为促进我省经济平稳健康发展、社会和谐稳定作出积极贡献！