关于修订《辽宁省支持企业上市发展 专项资金管理办法》的说明

　　一、修订的必要性和可行性

　　（一）修订的必要性。国务院新批准设立了北京证券交易所（简称“北交所”），为支持企业北交所上市发展，适应资本市场改革新规，按照《辽宁省人民政府关于印发<辽宁省进一步稳经济若干政策举措>的通知》（辽政发〔2023〕1号）要求，现决定修订《辽宁省支持企业上市发展专项资金管理办法》。

　　（二）修订的可行性。按照预算法和现行财政专项资金绩效管理有关要求，在调查研究和征求意见的基础上，制定了《关于修订<辽宁省支持企业上市发展专项资金管理办法>的通知》（征求意见稿）（以下简称《办法》征求意见稿）。《办法》征求意见稿从预算编制、审核流程、资金管理、服务效果等多个角度进行系统评价，具有可操作性。

　　二、修订依据

　　《中华人民共和国预算法》、《辽宁省人民政府办公厅关于进一步支持企业上市发展的意见》（辽政办发〔2019〕29号）、《辽宁省人民政府关于印发<辽宁省进一步稳经济若干政策举措>的通知》（辽政发〔2023〕1号）。

　　三、主要内容

　　此次《办法》共修订5处。

　　一是将第一条“根据《辽宁省人民政府办公厅关于进一步支持企业上市发展的意见》（辽政办发〔2019〕29号）,省财政对企业通过资本市场上市、全国股转系统（新三板）挂牌和股权融资、证券交易所发债融资进行资金扶持。”修改为“根据《辽宁省人民政府办公厅关于进一步支持企业上市发展的意见》（辽政办发〔2019〕29号）、《辽宁省人民政府关于印发<辽宁省进一步稳经济若干政策举措>的通知》（辽政发〔2023〕1号）,省财政对企业通过资本市场上市、全国股转系统（新三板）挂牌和股权融资、证券交易所发债融资进行资金扶持”。修改理由：随着《辽宁省进一步稳经济若干政策举措》出台，《办法》的制定依据随之增加。

　　二是在第四条中增加第（七）项“（七）企业在北京证券交易所首次公开发行并上市，按照不同阶段给予费用补助，其中：辅导备案阶段200万元，正式申报阶段200万元，完成注册阶段400万元”。修改理由：《辽宁省进一步稳经济若干政策举措》规定，“对北京证券交易所首发上市企业分阶段给予总额不超过800万元补助”。

　　三是在第四条中增加第（八）项“（八）在本次政策修订前，已完成北京证券交易所首次公开发行并上市的企业，一次性给予800万元补助”。修改理由：因从北交所设立到本次政策修订期间，已有部分企业完成北京证券交易所首次公开发行并上市，按照相关要求，对其按北交所上市标准进行资金补助。

　　四是在第五条中增加第（七）项“（七）北京证券交易所上市补助条件：

　　1.辅导备案补助条件：在辽宁证监局辅导备案。

　　2.正式申报补助条件：企业上市申请材料被北京证券交易所正式受理。

　　3.完成注册补助条件：企业成功在中国证监会注册”。

　　修改理由：明确申报条件。

　　五是在第六章增加第十四条“有上市进程终止撤回的企业，撤回后重新转板申报，不再按阶段受领补助资金，完成注册后，按照最终上市板块对应补助标准一次性补齐差额，如已受领补助资金超过补助最高标准则不再发放”。原“第十四条、第十五条、第十六条”内容不变，顺次调整为“第十五条、第十六条、第十七条”。修改理由：因实际工作中存在转板申报情况，为进一步明确补助资金受领范围、额度，因此补充相关内容。

　　四、征求意见情况

　　《办法》征求意见稿起草后，省金融监管局征求了各市金融局、财政局意见，目前已与各单位达成一致。

　　五、施行时间

　　《办法》自印发之日起施行。

　　                                金融管理处    

　　2023年3月20日